Tax On EPF: ৫ বছরের আগে PF তুললেই পকেটে টান! কীভাবে বাঁচাবেন কর?

এমপ্লয়িজ প্রভিডেন্ট ফান্ড বা ইপিএফ মানেই নিশ্চিত কর-মুক্ত ভবিষ্যৎ, এমনটাই একটা ধারণা ছিল এতদিন। কিন্তু ইপিএফওর নিয়মে একটা বড় ফাঁক রয়েছে। কর্মজীবনের ৫ বছর পূর্ণ হওয়ার আগে যদি আপনি পিএফের টাকা তুলতে চান, তাহলে কিন্তু আপনার সঞ্চয়ে বড়সড় কোপ পড়তে পারে। এটি ‘Exempt-Exempt-Exempt’ বা EEE ক্যাটাগরির হলেও, নির্দিষ্ট শর্তে কর দিতেই হবে।

৫ বছর পেরোলে তবেই ছাড়, নয়তো কী হবে?

পিএফের মূল সুবিধা হল আপনার উপার্জন, নিয়োগকর্তার অর্থ ও আপনার অর্জিত সুদ সবই কর-মুক্ত হয়। যদি কেউ একটানা ৫ বছরের কম সময় কাজ করেন, তাহলে কিন্তু তিনি এই ছাড় পাবেন না। এই ৫ বছরের হিসেব আপনার আগের চাকরির সময়কালও অন্তর্ভুক্ত করে, যদি পিএফ ট্রান্সফার করা হয় তবেই। কিন্তু ৫ বছর পেরোনোর আগেই যদি আপনি সম্পূর্ণ টাকা তুলে নেন, তখন কী হবে?

বিশেষজ্ঞরা বলছেন, সেক্ষেত্রে তোলা টাকার ওপর ১০ শতাংশ হারে টিডিএস কাটা হবে। আর যদি প্যান লিঙ্ক করা না থাকে সেই হার বেড়ে দাঁড়ায় প্রায় ৩৪ শতাংশ। অর্থাৎ, মোটা অঙ্কের টাকা তোলার সময়ই সরকার তার উপর কর হিসাবে অনেকটা তাকা কেটে নিতে পারে।

করের বাঁচাবেন কীভাবে?

সব ক্ষেত্রে টাকা তুললেই কর দিতে হয় না। কিছু ব্যতিক্রমও রয়েছে। যদি সদস্যের অসুস্থতা, নিয়োগকর্তার ব্যবসা বন্ধ হয়ে যাওয়া, বা অন্য কোনও অনিয়ন্ত্রিত কারণে চাকরি চলে যায়, তবে ৫ বছর পূর্ণ না হলেও তোলা টাকায় কোনও কর দিতে হয় না।

সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল— ফর্ম ১৫জি বা ১৫এইচ। যদি আপনি ৫০ হাজার টাকার বেশি তোলেন এবং আপনার মোট আয় করযোগ্য সীমার নিচে থাকে, তবে এই ফর্মগুলি জমা দিয়ে আপনি টিডিএস কাটা এড়াতে পারেন। তবে মনে রাখবেন, টিডিএস না কাটলেও আপনার মোট আয়ের সঙ্গে পিএফের টাকা যোগ করে রিটার্ন জমা দিতে হবে।

চার্টার্ড অ্যাকাউন্ট্যান্ট বা বিশেষজ্ঞরা বারবার এই বিষয় নিয়ে সতর্ক করছেন। তাঁরা বলছেন, টাকা তুলে না নিয়ে বরং তা নতুন পিএফ অ্যাকাউন্টে ট্রান্সফার করুন। এতে আপনার ৫ বছরের ধারাবাহিকতা বজায় থাকবে, এবং অবসরকালীন সঞ্চয়ও অক্ষুণ্ণ থাকবে।

আপনার ভবিষ্যতের সুরক্ষার জন্য পিএফ জরুরি। তাই, আপনি যদি চাকরি পরিবর্তন করেন, সেই ক্ষেত্রে ইপিএফ ট্রান্সফারের অপশনটি বেছে নিন। এটাই কর বাঁচানোর সবচেয়ে সহজ রাস্তা।